Pensioen regelen als zzp'er: je opties op een rij

Als zzp'er bouw je nergens automatisch pensioen op. Geen ramp, wel iets om zelf te regelen, en hoe eerder je begint, hoe minder het per maand hoeft te kosten. Dit zijn je opties, van fiscaal voordelig tot volledig vrij.

De basis: AOW

Iedereen die in Nederland woont of werkt bouwt AOW op, ook zzp'ers. Maar de AOW is een basisvoorziening rond het sociaal minimum; wie zijn levensstandaard wil houden, moet zelf bijleggen. Reken uit wat je vanaf je AOW-leeftijd per maand tekortkomt: dat is je doel.

Optie 1: lijfrente met jaarruimte (fiscaal voordelig)

De bekendste route is inleggen op een lijfrenterekening bij een bank of broker. Inleg binnen je jaarruimte trek je af van je inkomen: je betaalt er nu geen belasting over, pas bij de uitkering na je pensioen, meestal tegen een lager tarief. De jaarruimte is sinds 2023 fors verruimd naar 30% van je premiegrondslag, en ongebruikte ruimte van de afgelopen tien jaar mag je inhalen via de reserveringsruimte. Het geld staat wél vast tot je pensioen; eerder opnemen kost revisierente.

Optie 2: zelf beleggen of sparen (flexibel)

Beleggen of sparen buiten een lijfrente om is volledig flexibel: je kunt altijd bij je geld. Daar staat tegenover dat je geen belastingaftrek krijgt en dat het vermogen in box 3 meetelt. Veel zzp'ers combineren: de jaarruimte benutten voor het fiscale voordeel, en daarnaast een vrije buffer opbouwen.

Opties die er niet meer zijn (of zelden passen)

• De FOR (fiscale oudedagsreserve) is per 2023 afgeschaft; je kunt niet meer opbouwen. Heb je nog een oude FOR-stand, dan moet die uiteindelijk alsnog worden afgerekend of omgezet in een lijfrente.
• Vrijwillig doorbouwen bij je oude werkgeverspensioenfonds kan soms in de eerste jaren na uitdiensttreding, maar is vaak prijzig.
• Een verplicht beroepspensioenfonds geldt voor enkele beroepen (zoals huisartsen en fysiotherapeuten); check of jouw beroep eronder valt.

Hoeveel moet je inleggen?

Een gangbaar startpunt is tien procent van je omzet. Preciezer: bepaal je gewenste maandbedrag na pensioen, trek de AOW eraf en reken terug wat je daarvoor maandelijks opzij moet zetten. Neem de pensioenpost ook mee in je uurtarief; de uurtarief-calculator heeft er een apart veld voor.

Pensioen regelen begint bij weten wat je verdient. In de rapporten van Finq zie je per jaar je omzet, kosten en winst, zodat je weet welke inleg realistisch is.